Esta es la tercera parte de la serie sobre los ingresos, el sueldo, los descuentos y demás. Para los que no las leyeron pueden encontrar aquí la Parte I (que vendría a ser la Intro) y aquí la Parte II (donde se habla de los descuentos federales y provinciales a los ingresos). Hoy le toca el turno a los descuentos en el recibo de sueldo (o el papel que te dan cuando te pagan el salario o como lo llamen en otros lugares de latinoamérica)
A saber habría tres tipos de deducciones:
- Las realizadas por CRA (Canada Revenue Agency)
- Otras deducciones de tu empleador (como beneficios o sindicato)
- El RRSP
Las deducciones de la CRA:
Son tres: El EI (Employment Insurance), el CPP (Canada Pension Plan o, en Quebec el QPP) y el Income Tax
El EI representa una deducción del 1.87% aprox. y hasta un máximo de $729.30 por año. Los fondos de EI son utilizados como seguro de desempleo o en los “temporary leaves” como maternidad, enfermedades que requieran un tiempo prolongado de ausencia o el denominado “compassionate care” (cuando una persona debe dejar de trabajar por un tiempo para cuidar a un familiar muy enfermo o con riesgo de muerte). Para saber más sobre el “EI” se puede entrar al site de Employment Insurance en Service Canada.
El CPP y el QPP son los planes de jubilación del estado. Y son los que hoy tienen tantos problemas al haber pocos aportantes para tantos jubilados! La deducción es del 4.95% hasta un máximo de $1910.70 por año. El empleador deberá aportar una cantidad equivalente en nombre del empleado (el famoso costo laboral). Para leer más sobre el CPP consultar este link a Service Canada.
El Income Tax es exactamente del que hablábamos en la segunda parte de la serie. El empleador hace las veces de agente recaudador en nombre del Estado y descuenta parcialmente, en cada recibo de sueldo, los impuestos necesarios según el bracket de ingreso Federal y Provincial.
Otras deducciones de tu empleador:
Son básicamente las dos que nombrábamos arriba: Beneficios y los llamados “Union Dues” (”Union” es el sindicato) Entre los beneficios que una empresa puede brindar están: seguros de vida, seguro médico y dental, gimnasio, stock options, etc.
RRSP:
El tema RRSP (Registered Retirement Savings Plan) es un tema muy complejo que da para un post completo. Básicamente es tu aporte privado a tu fondo de jubilación privado. En esa cuenta se puede contribuir hasta un 18% del ingreso declarado en el año fiscal anterior, con un máximo que van cambiando año a año (en 2006 era de unos $18000 y creo que este año andaba en $20000) El empleador aportará en tu nombre el monto que se le indique y, en el caso de empleadores “con onda” puede que ellos equiparen tu cantidad con un aporte de la empresa, a tu nombre. Esto es, si uno le indica a la empresa que le deduzca $100 del sueldo para el RRSP, algunas empresas aportan $100 más en tu cuenta pero de su bolsillo (no del tuyo). El dinero del RRSP puede ser utilizado, sin pagar impuestos, para poner a modo de downpayment en la compra de tu primera vivienda hasta un máximo de $20000 y debe ser devuelto en un máximo de 15 años o, como penalidad, el estado te cobrará el Income Tax de ese dinero por los quince años que pasaron. Para leer más tenemos un post donde se preguntó sobre el tema y hubo algún aporte interesante. También puede consultarse CRA - RRSP, Home Buyers Plan y Lifelong Learning Plan.
Pronto, la cuarta y última parte sobre como calcular el sueldo neto y otras yerbas.
keywords: canada, trabajo, ingreso, salario, CPP, QPP, pensión, jubilación, RRSP, primera vivienda, desempleo, beneficios.
© Los Ziegler…
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